2015-10-10 13:35:09

提出如下问题:
我公司为通信施工业，一部分工程是自己公司施工做，一部分工程是别的公司分包给我们公司做，一部分工程是我们公司分包给其他公司做，自己公司施工的原账务处理为 借：工程施工-某某项目-人工费/材料费/间接费 贷：库存现金/银行存款，这样合理吗，分包给其他公司的工程和别的公司分包给我们的工程怎么账务处理？谢谢！还有公司人员去招待消费时，比如餐饮票，有时发票金额大于实际消费金额，按哪个金额报销，报销时的粘贴单上的金额怎么写，还有我们公司去移动公司仓库领料的装车费和运费没发票，怎样以合理的方式取得发票，找的车是个人的比较零散，谢谢！


尊敬的会员：
您提出的问题专家解答如下:

1.分包给其他公司的工程，付款时
借：预付账款
贷：银行存款
对方公司给发票时，
借:工程施工
贷：预付账款
2.按实际金额消费金额填写。没有发票的这些只能用对方开的收据来入账，但是这些费用因为没有正规的发票，税前是不可以扣除的。


以上回复仅供参考，谢谢您的提问！

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